基金從業考試：QDII基金境外投資的流程。托管賬戶、結算賬戶和證券托管賬戶的收入、支出范圍應當符合有關規定，賬戶內的資金不得向他人貸款或提供擔保。境內機構投資者應當定期向國家外匯管理局報告其額度使用及資金匯出入情況

QDII基金境外投資的流程如下：

( 1 ) 基金會計在各投資市場開市前將頭寸余額告知基金經理。

(2 ) 基金經理/交易員通過交易系統下單給券商。

(3 ) 券商在收到基金經理的指令后處理交易。

( 4 ) 交易部與券商通過OMGEO系統對每一筆交易進行實時比對，若發現差異直接與券商溝通，重新下達交易指令。

( 5 ) 在各交易市場收市后，券商按事先約定的時間將成交回報分別以電子和書面形式發送給管理公司。

( 6 ) 基金會計接收券商發送的成交回報。

( 7 ) 將券商發送的成交回報和彭博（Bloomberg) 系統中導出的交易數據先同時導入金手指系統進行各項字段明細的校驗，無誤后可用作估值數據。

( 8 ) 成交回報復核無誤后，將交易的結算指令通過與托管行約定的方式發給境內托管行。

(9 ) 境內托管行收到結算指令后，將結算指令發給境外托管行。

( 1 0 ) 境外托管行在收到境內托管行的指令后，和券商做結算準備。

( 11) 境外托管行和券商同時將結算結果反饋給管理人。

( 1 2 ) 境外托管行將結算結果放在網銀平臺上供境內托管人和管理人自行查詢